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12月5日,2020至2022年全國內(nèi)部審計先進集體和先進工作者表彰大會在北京隆重舉行，中鐵城投首次榮獲全國內(nèi)部審計先進集體稱號，這既是對公司審計工作取得成績的高度肯定，更是對公司審計工作始終堅守初心、竭誠服務(wù)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的高度認可。
全國內(nèi)部審計先進集體和先進工作者評選表彰是中央批準的國家級評比達標表彰項目，表彰活動面向全國各單位（含行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、金融機構(gòu)、民營合資和外商獨資企業(yè)等）設(shè)立的內(nèi)部審計機構(gòu)，由中國內(nèi)部審計協(xié)會每三年評選一次，是中國內(nèi)部審計領(lǐng)域的最高榮譽。
近年來，集團公司內(nèi)部審計工作全面貫徹國務(wù)院國資委、審計署以及股份公司對企業(yè)內(nèi)部審計工作要求，緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略以及企業(yè)中心工作任務(wù)，全面強化內(nèi)部審計工作職責，聚焦集團公司深化改革發(fā)展目標，關(guān)注公司重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)風險，著力拓展內(nèi)部審計深度和廣度，有效履行常態(tài)化“經(jīng)濟體檢”職責，以“八個創(chuàng)新”助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
一是審計領(lǐng)導體制創(chuàng)新。在公司黨委、董事會直接領(lǐng)導下，在公司領(lǐng)導班子成員大力支持下開展工作，公司成立審計工作領(lǐng)導小組，強化內(nèi)部審計頂層設(shè)計，高位推動，保證內(nèi)部審計的獨立性。
二是審計導向創(chuàng)新。主動適應(yīng)內(nèi)部審計發(fā)展趨勢，從以財務(wù)為導向的遵循審計,到以業(yè)務(wù)為導向的流程審計，再到以目標為導向的管理審計，形成以風險為導向的價值增值審計，以高質(zhì)量的內(nèi)部審計工作，為企業(yè)構(gòu)建防火墻，充當啄木鳥，提升免疫能力，助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
三是審計制度創(chuàng)新。公司先后制定了《審計工作規(guī)定》《特約審計員管理辦法》《經(jīng)濟責任審計實施細則》《審計發(fā)現(xiàn)問題整改管理辦法》等24項審計工作制度文件。形成了由審計章程、審計程序、審計業(yè)務(wù)、審計管理等制度構(gòu)成的較為完善的內(nèi)部審計制度體系。
四是審計思想創(chuàng)新。積極探索推進研究型審計，將研究型審計思維貫穿項目實施全過程，構(gòu)建審計研究閉環(huán)鏈條。以審計視角發(fā)現(xiàn)問題，以管理視角解決問題為出發(fā)點，提高項目實施效率和審計成果質(zhì)量，打造優(yōu)秀的審計成果，充分彰顯現(xiàn)代內(nèi)部審計監(jiān)督和咨詢職能。
五是審計方法創(chuàng)新。統(tǒng)籌審計項目和審計組織方式，加強不同類型審計項目的統(tǒng)籌融合和相互銜接，積極開展融合式、嵌入式、“1+N”等審計項目組織方式，做到“一審多項”“一審多果”“一果多用”；研究開發(fā)和運用投資項目評價審計模型暨18張項目審前調(diào)查表，促進了內(nèi)部審計工作的表單化、模塊化、標準化、流程化管理。
六是審計方式創(chuàng)新。以財政部政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺、中國中鐵審計信息系統(tǒng)、中國中鐵業(yè)財共享平臺、中鐵城投投資管理信息化系統(tǒng)、中鐵城投大商務(wù)管理信息系統(tǒng)、中鐵城投法務(wù)系統(tǒng)等數(shù)據(jù)平臺為依托，主動適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代審計特點，不斷創(chuàng)新數(shù)據(jù)審計模式，進一步提高審計工作的精準度，明確審計方向和審計重點。
七是審計結(jié)果運用創(chuàng)新。堅持推動揭示問題與解決問題相統(tǒng)一，扎實做好審計整改后半篇文章。通過以管理建議書、風險提示函、審計約談、警示教育會議、審計整改結(jié)果通報、責任追究等方式強化審計結(jié)果運用。建立審計整改的清單銷號、聯(lián)動督導、審計教育、考核評價、責任追究等長效工作機制。
八是審計隊伍建設(shè)創(chuàng)新。結(jié)合公司特點，建立特約審計員制度,構(gòu)建“1+N”審計隊伍組織模式（“1”本部部門+“N”特約審計員）。通過公司“全員上講臺”平臺，內(nèi)部e通學習交流群等方式，定期交流培訓，引導審計人員以系統(tǒng)思維，識別和研判新狀況、新問題、新苗頭，站在全局性的高度，提出有價值的評價和建議,不斷提升專業(yè)能力，增強履職本領(lǐng)，努力打造護航企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的審計“鐵軍”。
下一步，集團公司內(nèi)部審計工作將以此次獲獎為契機，繼續(xù)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導的內(nèi)部審計工作方針，緊緊圍繞貫徹落實黨的二十大精神，認真貫徹落實習近平總書記在二十屆中央審計委員會第一次會議上提出的“如臂使指”“如影隨形”“如雷貫耳”的重要要求，深入開展研究型審計，聚焦主責主業(yè)，履行好內(nèi)部審計職責使命，緊扣公司“專業(yè)化運作、集約化經(jīng)營、差異化發(fā)展、實體化運行”以及“自主經(jīng)營、自負盈虧、自我積累、自力更生”的“四自四化”發(fā)展定位，切實履行國有企業(yè)內(nèi)部審計責任擔當，充分發(fā)揮審計“治已病、防未病”作用，不斷促進公司治理水平和風險防范能力的提升，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實現(xiàn)新的作為。
